资产负债表

会企01表

编制单位:当代经济杂志社

2017 年

12 月

31 日

单位:元

资产

行次

年初数

期末数

负债和所有者权益

行次

年初数

期末数

(或股东权益）

流动资产：

流动负债：

货币资金

1

196,387.45

228,529.52

短期借款

68

短期投资

2

应付票据

69

应收票据

3

应付账款

70

应收股利

4

预收账款

71

应收利息

5

应付工资

72

应收账款

6

应付福利费

73

其它应收款

7

应付股利

74

预付账款

8

应交税金

75

64,678.17

81,392.75

应收补贴款

9

其它应交款

80

40,728.53

40,707.60

存货

10

其它应付款

81

39,371.80

待摊费用

11

预提费用

82

一年内到期的长期债权投资

21

预计负债

83

其它流动资产

24

一年内到期的长期负债

86

流动资产合计

31

196,387.45

228,529.52

其它流动负债

90

长期投资：

长期股权投资

32

流动负债合计

100

144,778.50

122,100.35

长期债权投资

34

长期负债：

长期投资合计

38

长期借款

101

固定资产：

应付债券

102

固定资产原价

39

39,748.50

46,498.50

长期应付款

103

减：累计折价   

40

12,806.91

20,843.34

专项应付款

106

固定资产净值

41

26,941.59

25,655.16

其他长期负债

108

减：固定资产减值准备

42

长期负债合计

110

固定资产净额

43

26,941.59

25,655.16

递延税项：

工程物资

44

递延税款贷项

111

在建工程

45

负债合计

114

144,778.50

122,100.35

固定资产清理

46

固定资产合计

50

26,941.59

25,655.16

所有者权益（或股东权益)：

无形资产及其他资产：

实收资本（或股本）

115

35,000.00

35,000.00

无形资产

51

减：已归还投资

116

长期待摊费用

52

实收资本（或股本）净额

117

35,000.00

35,000.00

其它长期资产

53

资本公积

118

无形资产及其他资产合计

60

盈余公积

119

其中：法定公益金

120

递延税项：

未分配利润

121

43,550.54

97,084.33

递延税款借项

61

所有者权益（或股东权益)合计

122

78,550.54

132,084.33

资产总计

67

223,329.04

254,184.68

负债和所有者权益(或股东权益)总计

135

223,329.04

254,184.68

利润表

编制单位:当代经济杂志社

2017 年

12 月

项目

行数

本月数

本年累计数

一、主营业务收入

1

97,815.52

962,503.58

减：主营业务成本

4

主营业务税金及附加

5

1,085.42

3,095.54

二、主营业务利润（亏损以“-”号填列)

10

96,730.10

959,408.04

加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）

11

减：销售费用（营业费用）

14

269,201.20

336,954.60

管理费用

15

299,788.25

554,227.56

其中：业务招待费

财务费用

16

-1,152.20

-1,470.51

其中：利息费用

-1,152.20

-2,223.89

三、营业利润（亏损以“-”号填列）

18

-471,107.15

69,696.39

加：投资收益（损失以“-”号填列）

19

补贴收入

22

营业外收入

23

减：营业外支出

25

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

27

-471,107.15

69,696.39

减：所得税

28

15,000.00

15,000.00

五、净利润（净亏损以“-”号填列）

30

-486,107.15

54,696.39

补充资料：

项目:

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额

5、债务重组损失

6、其他

资产负债表

会企01表

编制单位:湖北二师院书刊发行公司

12 月

31 日

单位:元

资产

行次

年初数

期末数

负债和所有者权益

行次

年初数

期末数

(或股东权益）

流动资产：

流动负债：

货币资金

1

70,068.37

67,726.25

短期借款

68

短期投资

2

应付票据

69

应收票据

3

应付账款

70

3,345,769.28

3,345,769.28

应收股利

4

预收账款

71

应收利息

5

应付工资

72

应收账款

6

3,083,231.62

3,083,231.62

应付福利费

73

13,013.90

13,013.90

其它应收款

7

15,609,206.41

15,609,206.41

应付股利

74

84,112.85

84,112.85

预付账款

8

1,291.44

1,291.44

应交税金

75

1,723,909.79

1,723,909.79

应收补贴款

9

其它应交款

80

-356.73

-356.73

存货

10

487,229.57

487,229.57

其它应付款

81

4,940,812.67

4,940,812.67

待摊费用

11

预提费用

82

一年内到期的长期债权投资

21

预计负债

83

其它流动资产

24

一年内到期的长期负债

86

流动资产合计

31

19,251,027.41

19,248,685.29

其它流动负债

90

长期投资：

长期股权投资

32

流动负债合计

100

10,107,261.76

10,107,261.76

长期债权投资

34

长期负债：

长期投资合计

38

长期借款

101

固定资产：

应付债券

102

固定资产原价

39

2,263,203.34

2,263,203.34

长期应付款

103

减：累计折价   

40

2,205,842.44

2,210,255.99

专项应付款

106

固定资产净值

41

57,360.90

52,947.35

其他长期负债

108

减：固定资产减值准备

42

长期负债合计

110

固定资产净额

43

57,360.90

52,947.35

递延税项：

工程物资

44

递延税款贷项

111

在建工程

45

负债合计

114

10,107,261.76

10,107,261.76

固定资产清理

46

-17,459.45

-17,459.45

固定资产合计

50

39,901.45

35,487.90

所有者权益（或股东权益)：

无形资产及其他资产：

实收资本（或股本）

115

5,000,000.00

5,000,000.00

无形资产

51

减：已归还投资

116

长期待摊费用

52

实收资本（或股本）净额

117

5,000,000.00

5,000,000.00

其它长期资产

53

资本公积

118

无形资产及其他资产合计

60

盈余公积

119

2,816,515.01

2,816,515.01

其中：法定公益金

120

递延税项：

未分配利润

121

1,367,152.09

1,360,396.42

递延税款借项

61

所有者权益（或股东权益)合计

122

9,183,667.10

9,176,911.43

资产总计

67

19,290,928.86

19,284,173.19

负债和所有者权益(或股东权益)总计

135

19,290,928.86

19,284,173.19

利润表

会企02表

编制单位:湖北二师院书刊发行公司

2017 年

12 月

单位:元

项目

行数

本月数

本年累计数

一、主营业务收入

1

减：主营业务成本

4

主营业务税金及附加

5

二、主营业务利润（亏损以“-”号填列)

10

加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）

11

减：销售费用(营业费用)

14

管理费用

15

315.61

5,607.55

其中：业务招待费

财务费用

16

9.59

1,148.12

其中：利息费用

-5.41

-13.85

三、营业利润（亏损以“-”号填列）

18

-325.20

-6,755.67

加：投资收益（损失以“-”号填列）

19

补贴收入

22

营业外收入

23

减：营业外支出

25

减：以前年度损益调整

26

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

27

-325.20

-6,755.67

减：所得税

28

五、净利润（净亏损以“-”号填列）

30

-325.20

-6,755.67

补充资料：

项目:

本年累计数

上年实际数

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额

5、债务重组损失

6、其他

资产负债表

会企01表

编制单位:语数外学习编辑部

2017 年

12 月

31 日

单位:元

资产

行次

年初数

期末数

负债和所有者权益

行次

年初数

期末数

(或股东权益）

流动资产：

流动负债：

货币资金

1

53.14

158,228.06

短期借款

68

短期投资

2

应付票据

69

应收票据

3

应付账款

70

30,671.00

30,671.00

应收股利

4

预收账款

71

5,564.00

应收利息

5

应付工资

72

应收账款

6

95,811.53

95,811.53

应付福利费

73

其它应收款

7

300,454.00

300,454.00

应付股利

74

预付账款

8

应交税金

75

122,137.07

158,239.45

应收补贴款

9

其它应交款

80

900.17

686.40

存货

10

117,300.42

143,268.37

其它应付款

81

1,325,446.32

1,456,770.05

待摊费用

11

预提费用

82

一年内到期的长期债权投资

21

预计负债

83

其它流动资产

24

一年内到期的长期负债

86

流动资产合计

31

513,619.09

697,761.96

其它流动负债

90

长期投资：

长期股权投资

32

流动负债合计

100

1,479,154.56

1,651,930.90

长期债权投资

34

长期负债：

长期投资合计

38

长期借款

101

固定资产：

应付债券

102

固定资产原价

39

180,379.28

180,379.28

长期应付款

103

减：累计折价   

40

149,378.14

159,299.02

专项应付款

106

固定资产净值

41

31,001.14

21,080.26

其他长期负债

108

减：固定资产减值准备

42

长期负债合计

110

固定资产净额

43

31,001.14

21,080.26

递延税项：

工程物资

44

递延税款贷项

111

在建工程

45

负债合计

114

1,479,154.56

1,651,930.90

固定资产清理

46

固定资产合计

50

31,001.14

21,080.26

所有者权益（或股东权益)：

无形资产及其他资产：

实收资本（或股本）

115

100,000.00

100,000.00

无形资产

51

减：已归还投资

116

长期待摊费用

52

实收资本（或股本）净额

117

100,000.00

100,000.00

其它长期资产

53

资本公积

118

无形资产及其他资产合计

60

盈余公积

119

50,000.00

50,000.00

其中：法定公益金

120

递延税项：

未分配利润

121

-1,084,534.33

-1,083,088.68

递延税款借项

61

所有者权益（或股东权益)合计

122

-934,534.33

-933,088.68

资产总计

67

544,620.23

718,842.22

负债和所有者权益(或股东权益)总计

135

544,620.23

718,842.22

利润表

编制单位:语数外学习编辑部

2017 年

12 月

项目

行数

本月数

本年累计数

一、主营业务收入

1

119,549.60

406,881.89

减：主营业务成本

4

主营业务税金及附加

5

1,512.30

2,664.21

二、主营业务利润（亏损以“-”号填列)

10

118,037.30

404,217.68

加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）

11

减：销售费用（营业费用）

14

7,808.00

60,711.00

管理费用

15

21,244.83

341,244.67

其中：业务招待费

财务费用

16

-60.03

816.36

其中：利息费用

-75.03

-149.64

三、营业利润（亏损以“-”号填列）

18

89,044.50

1,445.65

加：投资收益（损失以“-”号填列）

19

补贴收入

22

营业外收入

23

减：营业外支出

25

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

27

89,044.50

1,445.65

减：所得税

28

五、净利润（净亏损以“-”号填列）

30

89,044.50

1,445.65

补充资料：

项目:

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额

5、债务重组损失

6、其他

资产负债表

单位名称：班主任之友

2017 年

12 月

31 日

资产

行次

年初数

期末数

负债和所有者权益

行次

年初数

期末数

(或股东权益）

流动资产：

流动负债：

货币资金

1

950,051.68

397,935.87

短期借款

68

短期投资

2

应付票据

69

应收票据

3

应付账款

70

应收股利

4

预收账款

71

264.80

264.80

应收利息

5

应付工资

72

应收账款

6

1,622,552.63

1,582,949.25

应付福利费

73

其它应收款

7

377,273.00

342,100.00

应付股利

74

预付账款

8

应交税金

75

262,450.40

316,205.46

应收补贴款

9

其它应交款

80

2,531.67

3,967.62

存货

10

116,470.74

60,997.55

其它应付款

81

872,000.63

74,543.84

待摊费用

11

预提费用

82

一年内到期的长期债权投资

21

预计负债

83

其它流动资产

24

一年内到期的长期负债

86

流动资产合计

31

3,066,348.05

2,383,982.67

其它流动负债

90

长期投资：

长期股权投资

32

流动负债合计

100

1,137,247.50

394,981.72

长期债权投资

34

长期负债：

长期投资合计

38

长期借款

101

固定资产：

应付债券

102

固定资产原价

39

361,995.92

361,995.92

长期应付款

103

减：累计折价   

40

346,553.76

308,592.00

专项应付款

106

固定资产净值

41

15,442.16

53,403.92

其他长期负债

108

减：固定资产减值准备

42

长期负债合计

110

固定资产净额

43

15,442.16

53,403.92

递延税项：

工程物资

44

递延税款贷项

111

在建工程

45

负债合计

114

1,137,247.50

394,981.72

固定资产清理

46

固定资产合计

50

15,442.16

53,403.92

所有者权益（或股东权益)：

无形资产及其他资产：

实收资本（或股本）

115

无形资产

51

261,175.32

157,391.50

减：已归还投资

116

长期待摊费用

52

实收资本（或股本）净额

117

其它长期资产

53

资本公积

118

无形资产及其他资产合计

60

261,175.32

157,391.50

盈余公积

119

35,186.39

35,186.39

其中：法定公益金

120

递延税项：

未分配利润

121

2,170,531.64

2,164,609.98

递延税款借项

61

所有者权益（或股东权益)合计

122

2,205,718.03

2,199,796.37

资产总计

67

3,342,965.53

2,594,778.09

负债和所有者权益(或股东权益)总计

135

3,342,965.53

2,594,778.09

利润表

编制单位:班主任之友

2017 年

12 月

项目

行数

本月金额

本年累计金额

一、主营业务收入

1

914,773.43

5,434,956.97

减：主营业务成本

4

4,947.21

1,121,194.75

主营业务税金及附加

5

9,696.17

60,911.36

二、主营业务利润（亏损以“-”号填列)

10

900,130.05

4,252,850.86

加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）

11

减：销售费用（营业费用）

14

153,966.45

1,665,691.31

管理费用

15

1,158,381.28

2,325,461.11

其中：业务招待费

1,080.00

1,839.00

财务费用

16

-442.45

720.64

其中：利息费用

-1,137.45

-3,533.36

三、营业利润（亏损以“-”号填列）

18

-411,775.23

260,977.80

加：投资收益（损失以“-”号填列）

19

补贴收入

22

营业外收入

23

减：营业外支出

25

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

27

-411,775.23

260,977.80

减：所得税

28

59,000.00

81,809.06

五、净利润（净亏损以“-”号填列）

30

-470,775.23

179,168.74

补充资料：

项目:

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额

5、债务重组损失

6、其他